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ePaper created 2015-01-13, 18:42:48 | version 1.34.00
58 5.2 Verlustursachen auf der Ebene der Kreditbewilligung Die organisatorische Ausgestaltung der Kreditbewilligung sollte dazu beitragen, die Risikolage im Kreditportefeuille insgesamt positiv zu beeinflussen.17 Trotz langer Prozesse und einer Vielzahl beteiligter Instanzen haben aber viele Kreditverluste nicht verhindert werden können. Im Gegenteil: Die Strukturen und Prozesse der Kreditbewilligung haben die Entscheidungsträger teilweise sogar dazu verleitet, er- höhte Risiken einzugehen. 5.2.1 Falsche Verteilung der Kreditkompetenzen Die Kreditkompetenzen waren bis anhin zuwenig auf die Fähigkeiten der einzelnen Mitarbeiter ausgerichtet.18 Mitarbeiter, welche aufgrund der Ausdehnung des Kre- ditvolumens befördert wurden, erhielten gleichzeitig höhere Kreditkompetenzen. Diese widerspiegelten weniger ihre gestiegenen Fähigkeiten im Kreditgeschäft als die höhere Stellung in der Bankhierarchie. Die Kompetenzordnungen der meisten Banken haben in der Vergangenheit pauschal zwischen gedeckten und ungedeckten Krediten unterschieden. Sie waren damit zu- wenig auf die spezifischen, mit einem Engagement verbundenen Risiken ausgerich- tet. Dies erklärt zumindest teilweise, weshalb die Banken einen Grossteil ihrer Ver- luste gerade auf sogenannt "gedeckten" Krediten im Immobiliengeschäft erlitten ha- ben. Manche Kreditverluste gingen auch immer wieder mit Kompetenzüberschreitungen einher.19 Neben der offenen Missachtung der Kreditkompetenzen sind zudem bei mehreren Banken Fälle eingetreten, bei denen gewisse Verantwortliche ihre Kredit- kompetenzen indirekt umgangen haben: 17 Vgl. Schmoll, A.: Interne Gefahrenquellen für das Kreditgeschäft, in: Die Bank, 5/1985, S. 230ff. 18 Vgl. dazu Wuffli, P.A. / Hunt, D.A.: Fixing the credit problem, in: The McKinsey Quarterly, 2/1993, S. 96. 19 Vgl. Heinzmann, M.: Bewältigung von Problemengagements, in: Schweizer Bank, 8/1994, S. 46ff. Von Kompetenzüberschreitungen in einzelnen Banken wurde verschiedentlich auch in der Presse berichtet.