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ePaper created 2015-01-13, 18:42:48 | version 1.34.00
237 welche die Analyse und Überwachung von Krediten in wirtschaftlich schwierigen Zeiten verstärkt und in Aufschwungphasen wieder lockert, macht sich zum Spielball konjunktureller Schwankungen und gefährdet damit auch ihre Kreditkultur. Der Kreditvergabe-Politik fällt letztendlich die Rolle zu, die im Kreditgeschäft notwen- dige (Selbst-) Disziplin im Umgang mit Risiken aufrechtzuerhalten. 10.3.2 Inhalt einer Kreditvergabe-Politik Der Umfang und Detaillierungsgrad einer Kreditvergabe-Politik richtet sich nach den Fähigkeiten der Mitarbeiter sowie der instrumentalen Unterstützung im Kredit- geschäft. Neben allgemeinen Richtlinien zu den einzelnen Phasen des Kreditverga- beprozesses38 (Analyse, Bewilligung, Überwachung, Abwicklung) drängen sich auch kreditpolitische Vorgaben für die einzelnen Kreditarten (Hypothekargeschäft, Wertschriftenkredite, Blankokredite usw.) und Kundensegmente auf. Ein logisch aufgebautes Weisungswesen erhöht die Wahrscheinlichkeit, dass die Kreditvergabe- Politik von den Mitarbeitern als Ganzes wahrgenommen und befolgt wird. Bei einer Vielzahl von Weisungen, Handbüchern und sonstigen Informationen geht der Blick für das Wesentliche aber leicht verloren, so dass die wichtigsten Kreditvergabericht- linien Bestandteil einer schriftlichen Kreditpolitik sein sollten. 10.4 Beispiel einer schriftlichen Kreditpolitik Das folgende Beispiel einer schriftlichen Kreditpolitik widerspiegelt die Erkenntnis- se aus den beiden empirischen Untersuchungen sowie die Krediterfahrung des Au- tors. Die hier vorgestellte Kreditpolitik ist als Anregung gedacht, welche in der Pra- xis um institutsspezifische Aspekte zu erweitern sein wird. Bereits mit der Befol- gung untenstehenden Grundsätze und Regeln lassen sich aber viele unnötige Verlus- te vermeiden. Die schriftliche Kreditpolitik kann dabei in zwei Teile gegliedert wer- den39: 38 Diesen Aspekt betont Schmoll, A.: Kreditkultur, 1988, S. 262. 39 Eine etwas andere Einteilung schlagen Bruton, G.D. / Kinzer, C.A.: A Guide to Creating A Written Loan Policy, in: JCBL, August 1987, S. 19 - 27, vor. Ihre schriftliche Kreditpolitik be- steht aus den Elementen "Bank’s Mission", "Lending Guidelines", "Lending Authorities" sowie "Establishing Procedures".