Please activate JavaScript!
Please install Adobe Flash Player, click here for download

rcg

95 7.2.2 Instrumentale Unterstützung der Kreditanalyse Bisherige Kreditvergabeprozesse zeichnen sich neben hohen Abwicklungskosten dadurch aus, dass die Analysen der verschiedenen Bereiche der Bank zuwenig kon- sistent und nachvollziehbar sind. Im Zuge der aktuellen Neugestaltung der Kredit- vergabeprozesse ist deshalb eine vermehrte instrumentale Unterstützung der Kredit- analyse notwendig. Im folgenden sollen mathematisch-statistische Verfahren, Punk- tebewertungsverfahren und Expertensysteme kurz charakterisiert und auf ihre Eig- nung zur Senkung der Ausfallrisiken hin überprüft werden. Bei der Evaluation der verschiedenen Instrumente ist eine differenzierte Betrachtung in Abhängigkeit vom Kundensegment, der Kredithöhe und der Kreditart erforderlich.8 7.2.2.1 Mathematisch-statistische Verfahren Mit mathematisch-statistischen Verfahren wird angestrebt, anhand einer trennfähi- gen Kombination von Finanzkennzahlen solvente von insolventen Firmen möglichst frühzeitig unterscheiden zu können. Dazu wird eine Stichprobe gezogen, welche sowohl Kredite mit günstigem als auch solche mit ungünstigem Risikoverlauf ent- hält. Die Trennung der beiden Gruppen erfolgt meistens mit der Methode der multi- variaten Diskriminanzanalyse.9 Diese klassifiziert die Firmen anhand einer gewich- teten Kennzahlenkombination, welche als lineare Gleichung in der Form n Z = g1 x1 + g2 x2 + .... gn xn =  gi xi i=1 dargestellt wird, wobei xi den Wert der i-ten Kennzahl, gi deren Gewichtung sowie Z dem Gesamtwert der Kennzahlenkombination entspricht. 8 Vgl. Bussmann, J. / Leins, H.: Wie sieht das optimale Bonitätsanalyse-Verfahren aus? - Die Effizienz entscheidet, in: Kreditpraxis, 6/1993, S. 17. 9 Vgl. Moses, D. / Liao, S.: On Developing Models for Failure Prediction, in: JCBL, März 1987, S. 27 - 38. Siehe für eine ausführliche Beschreibung der verschiedenen Verfahren und methodi- schen Probleme etwa Weibel, P.: Die Aussagefähigkeit von Kriterien zur Bonitätsbeurteilung im Kreditgeschäft der Banken, 1973, sowie Heno, R.: Kreditwürdigkeitsprüfung mit Hilfe von Verfahren der Mustererkennung, 1983.

Seitenübersicht